Inspectorii ANAF Antifraudă au descoperit nereguli semnificative la un punct de schimb valutar din județul Suceava, în cadrul unui control-pilot desfășurat la nivel național în domeniul schimbului valutar.
Potrivit ANAF, la punctul de lucru verificat în Suceava au fost identificate sume în valută provenite din operațiuni de cumpărare pentru care nu au fost emise bonuri fiscale, precum și disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.
Pentru încălcarea obligațiilor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale și justificarea sumelor aflate în gestiune, operatorul economic a fost sancționat cu amenzi contravenționale în valoare totală de 60.000 de lei. Totodată, inspectorii au dispus confiscarea unor sume importante în valută: 211.670 de euro, 35.320 de franci elvețieni, 42.534 de dolari și 22.140 de lire sterline.
Cazul din Suceava face parte dintr-o acțiune mai amplă a Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF, care a vizat 33 de operatori economici din țară ce desfășoară activități de schimb valutar. Companiile au fost selectate pe baza analizelor de risc, fiind avuți în vedere contribuabili cu un volum semnificativ de tranzacții.
La nivel național, inspectorii antifraudă au constatat nereguli fiscale la peste 85% dintre operatorii verificați. Până în prezent, au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3.454.520 de lei, din care 1.112.000 de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei reprezintă confiscări.
Principalele abateri constatate au fost nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale, nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată, precum și efectuarea unor tranzacții fără respectarea cerințelor de identificare a clienților.
ANAF precizează că, în cadrul proiectului-pilot, inspectorii au folosit o abordare integrată de control, prin corelarea documentelor financiar-contabile și fiscale cu alte date disponibile, inclusiv cu înregistrările sistemelor de supraveghere video existente în punctele de schimb valutar.
De asemenea, au fost identificate situații în care activitatea desfășurată efectiv nu corespundea cu operațiunile reflectate în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor. În unele cazuri, au fost constatate și deficiențe privind obligația de supraveghere și înregistrare digitală, în regim nonstop, a activității din punctele de schimb valutar.
Verificările au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul-pilot, însă în cazul a 10 operatori economici controalele sunt încă în desfășurare.
Pe baza concluziilor acestei acțiuni, ANAF analizează extinderea modelului de verificare la nivel național, cu scopul creșterii gradului de conformare fiscală și combaterii fenomenelor care afectează concurența loială și veniturile bugetare.
Reprezentanții instituției îi încurajează pe cetățenii care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite bon fiscal pentru fiecare tranzacție și să sesizeze, prin aplicația iBon Fiscal, cazurile în care acesta nu este emis sau situațiile în care operatorii economici nu respectă obligația de acceptare a plăților moderne, atunci când aceasta este aplicabilă.
